安庆会计培训学校教您如何解决总账和明细账不平

 

在电算化实务操作过程中，有些公司的财务人员会遇到总账与明细账不平的情况。当遇到这种情况时，该如何解决呢?今天，安庆会计培训学校的小编就和大家分享以下关于总账和明细账不平的解决方法。 
首先先检查上年年末对账是否平衡。 
1.如果上年年末对账平衡，说明是年度结转过程中出错，可以重新年度结转。或者在新的年度账中，先把该科目的辅助核算取消，修改期初数，与明细记录合计一致，然后再把辅助核算选上，修改该科目的辅助明细记录。 
2.如果上年对账不平，征求客户的意见，是否修改上年，如果不修改上年，直接对新的年度进行修改;如果要修改上年，则要删除年度账，修改完上年后，重新年度结转(错误多);或者直接对上年反结账，修改后，再对新年度的期初进行修改。 
原则 
发现对账不平，首先是先反记账，再重新记账。看是否解决问题。如果不行，再分析相关的账表和后台数据库。 
常用的数据库： 
科目表code;凭证和明细账表gl_accvouch 
辅助总账表gl_accass;总账表gl_accsum 
注意 
月末结账的时候提示对账不平的原因有很多，并且很多问题的表现一样，但原因却不尽相同。这里仅说明比较常见的解决方法，或者提供一种思路。并不是所有对账不平的原因和解决方法。 
总账与明细账不平在发现时就应该及时解决，不过，最根本的解决方法，当然是在年度结转时多留一个心眼，不要因马虎出错啦。以上分享的方法，大家都get到了吗?

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